Detalhes do Curso Online


Curso de Simples Nacional – Segregação de receitas

R$ 400,00 8x de R$ 50,00 no cartão de crédito

ou 30% desconto para pagamento no boleto à vista no mês de novembro

Por

R$ 280,00

Informações Gerais

Objetivo

Muitos contribuintes optantes pelo regime do Simples Nacional acabam tendo boa parte de suas receitas não segregadas sobre o total das vendas, resultando no recolhimento a maior no DAS. Este curso tem o objetivo de orientar os participantes sobre a segregação das receitas no regime do Simples Nacional referente à revenda de produtos monofásicos ou de substituição tributária para PIS e COFINS; de produtos sujeitos ao regime de substituição tributária do ICMS; de produtos de importação própria, de produtos imunes; quando há prestação de serviço com retenção do ISS e serviços sujeitos ao fator ‘r’, para apurar de forma correta os tributos neste regime no PGDAS-D.

Programa

Módulo I – Noções Introdutórias

- O que é Simples Nacional;

- A quem compete regulamentar o Simples Nacional;

- O que se considera como microempresa (ME) e empresa de pequeno porte (EPP) para efeitos do Simples Nacional;

- Tributos inseridos no Simples Nacional;

- Tributos recolhidos fora do Simples Nacional;

- Limite de receita bruta para fins de opção pelo Simples Nacional;

- Sublimite

- O que é o RBA e RBAA?

Módulo II – Receita Bruta

- O que se considera receita bruta para fins do Simples Nacional;

- Inclusão e exclusões da receita bruta;

Módulo III – Fórmula de Cálculo

- Anexos;

- Fórmula para o cálculo da alíquota efetiva;

- Como calcular o valor devido em caso de empresa em início de atividade (alíquota - nominal, alíquota efetiva).

Módulo IV – Segregação de receitas

- Em que Anexo deve tributar as atividades exercidas pelas ME e EPP;

- Recolhimento do Simples Nacional pelas ME e EPP com filiais;

- Prestação de serviço de transporte e comunicação;

- A tributação da atividade de escritórios de serviços contábeis no Simples Nacional;

- Receita de exportação de mercadorias e serviços;

- Locação de bens móveis

- Importação e revendade produtos monofásicos ou de substituição tributária para PIS e COFINS; 

- Produtos sujeitos ao regime de substituição tributária do ICMS; 

- Produtos de importação própria

- Quando há imunidade e isenção

- Quando há prestação de serviço com retenção do ISS e serviços sujeitos ao fator ‘r’

- Venda de mercadoria e prestação de serviço

Módulo V - ICMS

a) Regras do regime de substituição tributária do ICMS;

b) Como parametrizar corretamente o CSOSN ou o CST no arquivo XML;

c) Operações tributadas fora do Simples Nacional;

d) Redução do ICMS;

e) Regras de emissão da NF-e quando ultrapassar o sublimite de R$ 3.600.000,00;

f) As ME ou as EPP optantes pelo Simples Nacional poderão apropriar ou transferir créditos relativos a tributos abrangidos pelo Simples Nacional? 

g) Destda; 

h) Impedimento de recolher o ICMS no Simples nacional e obrigações acessórias;

i) Quando há omissão de receita e denúncia espontânea;

j) Divergências no Fisco Fácil

l) Compensação do ICMS pago indevidamente

Módulo VI - Regras do ISS

a) Regras de retenção do imposto;

b) Qual o município é devido o imposto;

c) Hipóteses de deduções da base de cálculo do ISS.

Módulo VII - PIS e COFINS

a) créditos calculados em relação às aquisições de bens e serviços de pessoa jurídica optante pelo Simples Nacional;

b) Exportação de serviço e mercadoria;

c) Regime monofásico e substituição tributária 

d) arquivo XML e a identificação da Classificação fiscal de mercadorias. NCM. TIPI dos produtos no Regime monofásico e substituição tributária

e) Bebidas Frias. Regime "Bifásico"

f) Restituição do valor recolhido indevidamente

Módulo VIII – Importação de mercadorias

- Despacho e desembaraço aduaneiro

- Cálculo dos tributos na importação de mercadorias

- Emissão da NF-e de entradas

- Venda da mercadoria importada (Qual anexo será utilizado no PGDAS-D?)

Formato: online. As videoaulas  estão dentro da área vip.

Incluso: Material didático em forma de apostila e certificado.

 

Módulo 1 - Plataforma da MG Treinamentos

Degustação
Área vip da MG Treinamentos

Módulo 2 - Reprise das aula

2.1 - Legislação de referência; o que é o Simples Nacional; Recolhimento dos tributos fora do Simples Nacional; Limite e sublimite

2.2 - Limite e sublimite e Receita bruta

2.3 - Regime competência e caixa; Fórmula de cálculo; Alíquotas efetivas; cálculo quando a empresa está em início de atividade

2.4 - Segregação de receitas

2.5 - Pis e Cofins monofásico no Simples nacional teve mudança com a nova tese fixada pelo STF?

2.6 - Segregação de receitas; Restituição de valor recolhido a maior ou indevidamente por meio de DAS; Cálculo do valor devido; Benefícios fiscais; Imunidade; Exigibilidade Suspensa; Lançamento de ofício; Apropriar ou transferir créditos; ICMS: Isenção e

2.7 - ICMS: Emissão da NF-e e NFC-e por empresa CRT 1 e 2; Convênio ICMS 93/15 (empresa CRT 2); Destda; Recolhimento do ICMs fora do Simples Nacional (CRT1); Não utilização de crédito do ICMS (empresa CRT1); Não utilização do Crédito do ICMS (empresa CRT1

2.8 - ISS: Município competente (recolhimento na origem); definição de estabelecimento; Município competente (recolhimento no destino); ISS devido no local do estabelecimento tomador; Retenção do ISS; alíquota mínima; deduções na base de cálculo; Importaç

A contabilistas e assistentes de departamento fiscal e contábil, advogados, administradores e demais profissionais envolvidos com a matéria.

Ana Cristina Martins Pereira

Advogada, pós-graduada em Direito Tributário. Professora da Escola Fazendária do Estado do Rio de Janeiro.Sócia fundadora da MG Treinamentos. Autora dos livros: Regulamento do ICMS e do ISS do Município do RJ.

Como devo realizar as inscrições da pessoa física nos cursos online?

Clicar no botão verde “INSCREVA-SE” no curso desejado, após preencher a ficha “CADASTRE-SE” com email e a senha. Clicar em “FINALIZAR”, logo em seguida aparecerá o valor da compra e em pagamento escolha uma forma de pagamento.


Como deve ser realizada a inscrição de pessoa jurídica nos cursos online?

Igual a inscrição de pessoa física, mas após clicar em finalizar será direcionado para a página principal do nosso site, devendo clicar novamente no botão verde “INSCREVA-SE” do curso desejado, e aparecerá uma ficha cadastro dos participantes.


Como vou efetuar o pagamento?

O sistema de cobrança é do Banco Itaú. No final da inscrição você é direcionado para uma área segura do Banco e poderá escolher a melhor forma de pagamento.


O sistema on line é seguro?

Sim, já é utilizado por muitos empresários que realizam comércio eletrônico, sem falar que o Banco Itaú, é um dos maiores Bancos do Brasil.


Como funciona o curso online?

O aluno entrará na área vip do nosso site, devendo clicar em curso online e terá acesso ao curso por seis meses, podendo neste período, acessar as aulas de cada módulo do curso, baixar a apostila em pdf, fazer os exercícios eletrônicos. Além disso, na sua área vip durante este período terá acesso em material didático a diversos trabalhos trazendo os procedimentos fiscais dos seguintes tributos: ICMS, IPI, ISS, PIS e COFINS; em dúvidas frequentes, perguntas e respostas fundamentadas na legislação atual do ICMS, IPI, ISS, PIS e COFINS e na biblioteca elearning poderão ser acessados os vídeos com dicas de procedimentos fiscais dos tributos acima mencionados.


No curso online do aluno poderá tirar dúvidas com o professor?

O aluno poderá tirar dúvidas das aulas com a professora Ana Cristina Martins, que responderá no prazo de 3 dias úteis.


Quando o aluno terá acesso ao curso online?

Cursos ONLINE PAGOS: Pagamentos através de boleto ou cartão de crédito a partir da confirmação do pagamento, você receberá um e-mail confirmando que o Curso está liberado. Depois, acesse nosso site com seu login e senha e o Curso estará disponível na sua área de aluno.


Quanto tempo eu tenho de acesso ao curso?

Os cursos online têm 6 meses de duração para acesso. Assim, você pode assistir às aulas com calma, no seu tempo, além de revê-las quantas vezes quiser dentro deste período.


Quantos acessos e certificados posso obter?

A MG Treinamentos fornece 1 acesso (login) e 1 Certificado por inscrição em cada Curso. Preencha o nome corretamente no momento do cadastro em nosso site, pois é ele que constará no Certificado de Conclusão do Curso adquirido. Obs. Não é possível acessar a Plataforma EAD com o mesmo login, em dois locais diferentes.


Como funciona o curso online com transmissão ao vivo?

O formato do curso é a distância (transmissão ao vivo) e as aulas serão disponibilizadas em um ambiente virtual de fácil acesso. São 100% ao vivo, com interação em tempo real com o instrutor. O aluno poderá acessar o curso de qualquer lugar que tenha internet. O Acesso ao curso será enviado um e-mail ao participante com o convite para o aluno se cadastrar no ambiente virtual para poder assistir a aula. Além da aula ao vivo, o aluno terá acesso a reprise do curso por seis messes após a data do curso.